中国税务报：一个平台成“三假”克星

一个平台成“三假”克星

2022年09月20日 中国税务报 版次：07        作者：廖展 岭之南

“最后一户涉案企业的证据也齐了，开始收网！”近日，在陕西省宝鸡市涉税违法犯罪信息研判中心，随着一声令下，一张大网向一个骗取留抵退税团伙张开。

借助这个研判中心，宝鸡市税警双方近期联合侦破2起骗取留抵退税团伙案件，涉及虚开企业和留抵退税企业306户。

“这再次显示了信息研判中心的作用。”国家税务总局宝鸡市税务局稽查局局长李崇玉说。

记者了解到，针对近年来宝鸡市的涉税违法犯罪日益呈现多样化、职业化、网络化、团伙化、隐蔽化的态势，宝鸡市税务局落实党中央、国务院有关打击涉税违法犯罪的部署，不断加强部门合作。2021年5月，宝鸡市税务、公安、检察、海关、人民银行和外汇管理局紧锣密鼓开展常态化联合打击虚开骗税机制建设工作。2021年12月17日，经上级批准，宝鸡市税务和公安部门联合在宝鸡市税务局稽查局挂牌成立涉税违法犯罪信息研判中心。

“这是陕西省首家税警联合成立的涉税违法犯罪信息研判中心。有了这个研判中心，如同战斗有了‘指挥部’，我们打击涉税违法犯罪的精度、速度都大幅提升。”李崇玉表示，在宝鸡市，相较于过去税警双方通过协作机制联合办案，成立涉税违法犯罪信息研判中心后，税警协作升级，走向实体化。

他说，按照设计，涉税违法犯罪信息研判中心对宝鸡全市的虚开骗税案源集中统一管理，统筹指挥全市虚开骗税案件的联合查办工作。税警双方派人常驻研判中心，实体化合署办公，定期召开联席会议，利用公安部门的信息化管理平台和税务部门的金税三期系统等信息化征管平台，进行大数据集中分析，挖掘案源线索，分析涉税案件的新手段、新特点，提出查办涉税违法犯罪案件的重点方向。此外，研判中心还总结提炼办案经验，创建涉税犯罪预警研判模型，运用智慧稽查建设为办案提供支持。

“该研判中心运行后，我们常常能够及时发现涉税案源线索，精准确定办案突破方向，精准快速打击‘假企业’‘假出口’‘假申报’等涉税违法犯罪。”宝鸡市税务局稽查局常驻涉税违法犯罪信息研判中心工作人员说。

据悉，2022年初，宝鸡市税务局接到国家税务总局驻西安特派员办事处和陕西省税务局稽查局转交的2户企业涉嫌虚开发票案件线索，涉税违法犯罪信息研判中心工作人员第一时间展开案件信息梳理分析，税务和公安部门积极发挥各自的职能优势，通力合作，高效梳理分析数据2000余条。根据数据分析情况，税警联合专案组多方调查取证，完善证据链条，查封扣押涉案电脑40余台、涉案账簿凭证等资料30余箱。不久，案件告破，2名涉税违法犯罪嫌疑人近日被提请批捕。

在查办陕西一家出口企业涉嫌骗取出口退税案件中，宝鸡市涉税违法犯罪信息研判中心再次发挥其税警联合作战“指挥部”的强大作用。在该研判中心的支持下，专案组高效查明：涉案企业的郑某某等人利用招商引资企业身份，采取低值高报虚开增值税专用发票、虚构出口业务等手段假报出口，骗取出口退税。破案后，宝鸡市税务部门及时依据有关规定，追缴该企业骗取的出口退税款1700余万元，对该公司停止办理出口退税3年。近日，法院对该案作出宣判，判决主犯郑某某、黄某某犯骗取出口退税罪，对两人分别判处有期徒刑15年、13年，对从犯徐某某判处有期徒刑5年，对这三名作案人员并处罚金3461万元。

自2022年初以来，宝鸡市税警双方借助涉税违法犯罪信息研判中心，已侦破“12·9”等一批虚开骗税大案要案，打击骗取留抵退税团伙案件2个，涉及虚开企业和留抵退税企业306户，挽回税款损失5000余万元。

宝鸡市税务局党委委员、副局长吴冰说：“研判中心通过税警双方信息共享、联合研判，实现精准打击、精准定性、罚当其责，建立起科学、规范、高效的涉税犯罪线索研判工作机制，为案件高效查办提供了有力支撑。宝鸡税务部门将总结经验，让研判中心更好发挥作用。”