江苏省税务局：综服平台“全电发票”受票相关事项操作攻略

综服平台“全电发票”受票相关事项操作攻略

发布时间：2022-06-14 15:12 来源：国家税务总局江苏省税务局

1.综服平台“全电发票”红字申请的操作攻略

2.综服平台“全电发票”出口退税勾选的操作攻略

3.综服平台“全电发票”抵扣勾选的操作攻略

综服平台“全电发票”红字申请的操作攻略

江苏省纳税人取得开票方通过电子发票服务平台（以下简称“电票平台”）开具的全面数字化的电子发票（以下简称“全电发票”），发生开票有误、销货退回、服务中止、销售折让等情形，受票方已进行用途确认或入账确认的，由开票方通过电票平台或受票方通过增值税发票综合服务平台填开《红字发票信息确认单》（以下简称《确认单》），经对方确认后，开票方依据《确认单》开具红字发票。

江苏省纳税人作为受票方如需在增值税综合服务平台发起红字申请和红字申请确认的操作如下：

【发起红字申请】

本功能支持企业对收到的全电发票发起红字申请。

具体操作如下:

1、发起红字申请

（1）点击“发起”按钮，弹出对话框，如下图所示：

（2）输入发票代码、发票号码，选择开票日期、发票类型，点击“查询”按钮，根据条件查询出数据，如下图所示：

（3）选择“开具红字发票原因”，若“开具红字发票原因”选择“开票有误”，则不可选择和修改货物明细，仅支持“全额红冲”，如下图所示：

若“开具红字发票原因”选择“销货退回”、“服务中止”、“销售折让”，则需要选择要红冲的货物明细，以及修改相关信息，如下图所示：

（4）确认信息无误后，点击“保存”按钮，提示“保存成功！红字发票信息确认单编号：****”，如下图所示：

2、撤销已发起红字确认单

（1）在“发起红字申请页面”页面，选择确认状态为“待确认”，即购方录入待销方确认状态，点击“查询”按钮，根据条件查询出数据，如下图所示：

（2）在需要撤销的数据最后一项，点击“撤销”，提示“撤销成功”，如下图所示：

3、查看已发起红字确认单

（1）在“发起红字申请页面”页面，点击“查询”按钮，根据条件查询出数据，如下图所示：

（2）在数据最后一项，点击“查看”，弹出红字发票信息确认单，如下图所示：

【红字申请确认】

当受票方企业收到全电发票，开票方企业对全电蓝字发票发起红冲后，受票方企业可以通过此功能查询相关的“红字申请信息”，并对其进行确认或否认的操作。确认后，开票方企业可以对全电蓝字发票开具红字发票。

红字申请确认功能支持录入发票号码、销方税号等条件，实现查询红字发票申请信息及确认红字申请的的功能。

具体操作如下：

1、点击页面“查询”查询待确认的红字发票信息，如下图所示：

2、点击“操作”按钮，查看红字发票信息确认单；

3、核对红字发票信息确认单，并对红字申请进行审核，“同意”或“拒绝”。

综服平台“全电发票”出口退税勾选的操作攻略

江苏省纳税人作为受票方在增值税综合服务平台出口退税勾选的操作如下：

【退税勾选】

Ÿ 退税勾选

本功能仅外贸企业、外综服企业具有该功能权限。主要提供按照开票日期查询和逐票勾选（支持同时勾选多份发票）的操作方式，实现纳税人选择可退税的增值税进项发票清单信息（包括增值税专用发票）和海关缴款书的功能。该功能页面如下图所示：

具体操作方法：

1、退税勾选

（1）勾选状态选择“未勾选”，并录入其他相关条件，并点击“查询”按钮，则在勾选操作区显示符合查询条件的发票。

注意：管理状态为“疑点发票”的发票显示黄色，企业勾选该类发票时系统将进行相应提示，请谨慎勾选，管理状态为“非正常”的发票显示红色，且不允许勾选。

（2）在数据列表中，选中要勾选的记录，并点击“提交”按钮。

（3）点击“提交”按钮后，系统将提示如下图，确认无误后点击“确定”按钮，提交本次勾选的数据。

（4）提交成功后，系统将提示如下图。

2、退税撤销勾选

（1）勾选状态选择“已勾选”，并录入其他相关条件，并点击“查询”按钮，则在勾选操作区显示符合查询条件的发票

（2）选中勾选标志为“已勾选”的发票，可取消第一列的勾选状态，点击“提交”按钮，实现对前次勾选操作的回退处理.

（3）点击“提交”按钮后，系统将提示如下图，确认无误后点击“确定”按钮，提交本次撤销勾选的数据。

（4）提交成功后，系统将提示如下图。

Ÿ 退税确认勾选

退税确认勾选功能目前适用于增值税专用发票和海关缴款书，仅外贸企业、外综服企业具有退税确认勾选功能权限。此功能模块是对当期已勾选为退税的发票信息和海关缴款书进行确认操作，纳税人可在每个自然月所属期对当期勾选的发票和海关缴款书进行多次确认。

1、确认勾选

1）在“退税确认勾选”模块中，选择确认标志为“已勾选未确认”，则系统将实时查询出当期已勾选未确认的发票明细情况，如下图所示：

您需要确认页面显示的当次确认的发票数量、金额、税额是否无误，确认无误时，需要点击“确认”按钮。

2）点击“确定”按钮后平台自动弹出如下提示：

3）在当期退税勾选确认操作成功后，系统弹出信息提交状态的提示如下：

2、已确认结果查询

已确认结果可通过“确认勾选”模块的确认标志中选择“已确认”后，点击“查询”按钮进行查询：  

Ÿ 退税统计

该功能主要向用户提供可用于申报退税的发票汇总统计表，仅外贸企业、外综服企业具有退税统计功能权限。本统计表包括指定属期内所有勾选认证（即勾选确认）的退税发票和海关缴款书。

抵扣统计的频率为每天准实时执行，新增勾选认证数据会触发报表更新，请您关注统计表上方的“报表更新时间”。

具体操作如下：

选择所属月份后，点击统计查询按钮，在下方出现查询统计结果；

在申报退税发票统计表的表头会显示当前所属期报表最新的更新时间.

【代办退税勾选】

Ÿ 代办退税勾选

只有外综服企业具备代办退税勾选功能。本功能只适用于有代办退税标识的增值税专用发票，代办退税勾选功能勾选即确认，且不可撤销。该功能页面如下图所示：

具体操作方法：

1、代办退税勾选

（1）在上述功能界面中，根据需要输入或选择相关查询条件，然后点击“查询”按钮。管理状态为“疑点发票”的发票显示黄色，企业勾选该类发票时系统将进行相应提示，请谨慎勾选，管理状态为“非正常”的发票显示红色，且不允许勾选。

（2）选中一张勾选标志为“未勾选”的发票，选中第一列的勾选状态，点击“提交”按钮，即可实现对该份发票的勾选处理；

（3）如确认信息无误，点击“确定”按钮，系统显示如下信息：  

（4）代办退税勾选即确认，点击“确定”按钮即可，提交成功后系统将提示如下。

Ÿ 代办退税统计

仅外综服企业具有该功能权限。主要向用户提供可用于代办退税的发票汇总统计表。本统计表包括指定勾选月份内所有勾选认证为代办退税或扫描认证的代办退税发票。

勾选统计的频率为每天准实时执行，新增勾选认证数据和扫描认证的代办退税数据会触发报表更新。其中，勾选认证或扫描认证的代办退税数据会准实时在本统计表中体现，请您关注统计表上方的“报表更新时间”。

具体操作如下：

1、您可以通过点击页面右上角的“帮助”按钮，查看“代办退税统计”模块的关注要点信息，如下图所示：

2、选择勾选月份后，点击统计查询按钮，在下方出现查询统计结果，代办退税发票统计表的表头会显示当前勾选月份报表最新的更新时间。

综服平台“全电发票”抵扣勾选的操作攻略

江苏省纳税人作为受票方在增值税综合服务平台抵扣勾选的操作如下：

【发票抵扣勾选】

本功能主要提供按照税款所属期查询、逐票勾选（支持同时勾选多份发票）的操作方式实现纳税人勾选用于申报抵扣的增值税进项发票（包括增值税专用发票、机动车销售统一发票、通行费发票）和海关缴款书的功能。该功能页面如下图所示：

具体操作方法：

Ÿ 发票勾选

（1）勾选状态选择“未勾选”，根据需要输入或选择相关查询条件，然后点击“查询”按钮，则在勾选操作区显示符合查询条件的发票。

注意：管理状态为“疑点发票”的发票显示黄色，企业勾选该类发票时系统将进行相应提示，请谨慎勾选，管理状态为“非正常”的发票显示红色，且不允许勾选。

（2）确认本次需要勾选的发票全部勾选完成后，点击“提交”按钮，弹出勾选认证信息对话框如下：

（3）确认无误后点击“确定”按钮即可将本次勾选的操作进行保存处理，提交成功将出现如下图所示。

Ÿ 发票撤销勾选

（1）勾选状态选择“已勾选”，在查询条件区，选择勾选日期的范围，点击“查询”按钮，可查询当前税款所属期已勾选的发票。

（2）对查询出的已勾选发票，选中一张勾选标志为“已勾选”的发票，可取消第一列的勾选状态，实现对前次勾选操作的撤销处理（处理完成该发票，该发票就转变为未勾选状态）；

（3）确认本次需要勾选的发票全部撤销勾选完成后，点击“提交”按钮，弹出撤销勾选信息对话框如下：

（4）确认信息无误点击“确定”按钮，保存修改，即可实现发票的撤销勾选

注意：

在申报期内，对当期的勾选和撤销勾选操作在未进行申请统计前有效，如需继续勾选，需要撤销统计才能执行此操作，否则会看到如下提示：

【抵扣勾选统计】

在抵扣勾选统计页面，默认显示“当前属期数据统计”页面内容，“当前属期数据统计”页面内容和“历史属期数据统计”页面内容可通过点击“当前属期数据统计”按钮和“历史属期数据统计”按钮，切换页面内容。  

具体操作步骤：

（1）申请统计

如果当前税款属期还未生成统计报表，您可点击“申请统计”按钮进行统计。

申请统计提交后实时统计。在申报期内点击“申请统计”后，系统将锁定当期抵扣勾选操作，如需继续勾选，可点击“撤销统计”按钮，撤销成功后系统将自动解锁当期抵扣勾选操作。

（2）统计查询

点击“统计查询”按钮，如果统计完成，则会出现如下页面：

   （3）确认统计统计完成后，需对统计表进行确认，方可进行当期的抵扣申报工作，点击“确认”按钮后，系统会弹出提示信息对话框，“是否确认，确认后当前统计报表将作为申报的依据”，点击提示信息对话框中“确定”按钮。

系统会要求用户输入设置过的确认密码，如下图：

输入正确的密码，会弹出“确认成功”提示框，点击“确定”按钮即可。如下图：