青浦区税务局：电子发票服务平台（纳税人端）“全电”税务数字账户操作指引

电子发票服务平台（纳税人端）“全电”税务数字账户操作指引

发布时间：2022-09-22 16:43 来源 : 青浦区税务局

详见附件。

附件：

电子发票服务平台（纳税人端）“全电”税务数字账户操作指引.docx

电子发票服务平台（纳税人端）“全电”税务数字账户操作指引

自2022年5月25日起，试点纳税人应通过税务数字账户使用发票用途确认、风险提示、信息下载等功能。非试点纳税人继续通过增值税发票综合服务平台使用相关发票功能。

为进一步优化纳税人全面数字化的电子发票（以下简称：“全电”发票）使用体验，税务机关整理了“全电”税务数字账户的相关操作流程，大家快来学习一下吧~

如以上资料不能解决您在办理全电发票业务过程中遇到问题，可优先通过征纳互动功能，或通过拨打12366纳税缴费服务热线、到就近办税服务厅进行咨询或反馈意见建议等，我们将竭尽全力帮助您解决相关问题。感谢您对上海税务工作的关心、理解和支持！

目录

1授信额度调整申请 4

1.1. 功能概述 4

1.2. 操作步骤 4

1.3. 注意事项 9

2 临时开具原适用税率发票权限申请 10

2.1. 功能概述 10

2.2. 操作步骤 10

2.3. 注意事项 11

3 税务数字账户 12

3.1. 功能概述 12

3.2. 操作步骤 12

3.3. 注意事项 12

4 发票交付 13

4.1. 功能概述 13

4.2. 操作步骤 13

4.3. 注意事项 14

5 发票查询 16

5.1. 功能概述 16

5.2. 操作步骤 16

5.3. 注意事项 18

6 汇总纳税总机构汇总分支机构开票数据 19

6.1. 功能概述 19

6.2. 操作步骤 19

6.3. 注意事项 20

7 发票资料查询统计 21

7.1. 功能概述 21

7.2. 操作步骤 21

7.3. 注意事项 22

8 未到勾选日期发票查询 23

8.1. 功能概述 23

8.2. 操作步骤 23

8.3. 注意事项 23

9 进项税额转出情况查询 25

9.1. 功能概述 25

9.2. 操作步骤 25

9.3. 注意事项 26

10 税务事项通知书查询 27

10.1. 功能概述 27

10.2. 操作步骤 27

10.3. 注意事项 27

11 单张发票查验 28

11.1. 功能概述 28

11.2. 操作步骤 28

11.3. 注意事项 29

12 批量导入查验 30

12.1. 功能概述 30

12.2. 操作步骤 30

12.3. 注意事项 31

13 发票勾选确认 32

13.1. 功能概述 32

13.2. 操作步骤 32

13.3. 注意事项 33

14 抵扣勾选 34

14.1. 功能概述 34

14.2. 操作步骤 34

14.3. 注意事项 36

15 不抵扣勾选 37

15.1. 功能概述 37

15.2. 操作步骤 37

15.3. 注意事项 44

16 统计确认 45

16.1. 功能概述 45

16.2. 操作步骤 45

16.3. 注意事项 47

17 发票入账 48

17.1. 功能概述 48

17.2. 操作步骤 48

17.3. 注意事项 52

18 税收政策查询 53

18.1. 功能概述 53

18.2. 操作步骤 53

18.3. 注意事项 53

1授信额度调整申请

1.1. 功能概述

授信额度调整申请是当现有额度不足，且系统自动发起的动态授信无法满足需求时，纳税人经实人验证后，可以通过补充提供购销合同、固定资产清单、受票方资质证明等材料，向税务机关申请调增授信额度。税务机关根据纳税人所提交申请与资料进行审核。对于审核不通过制发不予受理通知书，对于资料不齐全制发补正通知书，对于满足受理条件制发受理通知书。

审核人员进入审核界面，点击需要审核的人工授信申请，完成审批。

文书送达角色进入税务事项通知书界面，完成人工授信调整通知书的打印。

1.2. 操作步骤

1. 前置条件：无。

2. 操作流程：在功能树依次点击【税务数字账户】-【授信额度调整申请】-【新增申请】，系统自动加载纳税人信息。【授信额度调整申请】初始化界面如图 1 1所示。

图 1 1授信额度调整申请初始化界面

3. 填写授信额度调整申请信息，上传相关附件资料。如图 1 2所示。

图 1 2填写授信额度调整申请

4. 提交本次调整申请记录。如图 1 3所示。

图 1 3提交申请记录

（1）调整后授信总额度未超过设置的授信额度即时办结参数时，即时办结，不需要推送、审核。

（2）调整后授信总额度超过设置的授信额度即时办结参数时，将该流程推送至审核岗。

5. 在税务端的功能树中依次点击【发票管理】－【授信额度调整审核】。授信额度调整申请记录初始化界面如图 1 4所示。

图 1 4授信额度调整申请记录初始化界面

6. 点击【审核】，初始化审核界面，系统自动带出人工授信调整申请信息。如图 1 5所示。

图 1 5人工授信调整申请信息初始化受理界面

7. 税务人员根据实际情况选择【不予受理】、【补正】或【受理】。受理成功如图 1 6所示。

图 1 6受理人工授信额度调整申请

（1）当前授信额度超过调查巡查触发参数时，触发调查巡查。如果启动调查巡查，则需调查巡查结束返回结论后才允许继续流程办理。调查巡查需提供调查巡查的调查事项、调查项目代码。

（2）当前授信额度不超过调查巡查触发参数时，不触发调查巡查。

8. 点击【返回】，回到授信额度调整申请记录初始化界面，点击“审核”，进入审核界面，系统自动带出人工授信调整申请信息。如图 1 7所示。

图 1 7人工授信调整申请初始化审核界面

9. 选择审核意见，录入审核意见说明，点击【推送】按钮。如图 1 8所示。

图 1 8审核推送页面

（1）当前授信额度超过调查巡查触发参数时，触发调查巡查。如果启动调查巡查，则需调查巡查结束返回结论后才允许继续流程办理。调查巡查需提供调查巡查的调查事项、调查项目代码。

（2）当前授信额度不超过调查巡查触发参数时，不触发调查巡查。

10. “推送”后，系统将流程推送至反馈岗。

（1）审核不同意，不予调整，流程办结。

（2）审核同意，系统保存授信调整申请记录及税务事项通知书，并将流程推送到文书送达人员。

11. 终审同意后系统自动将动态授信额度调整情况，包括调整额度、调整日期，同步到数据支撑服务平台，并对纳税人开具发票的金额上限进行控制。

12. 文书送达人员初始化进入《税务事项通知书》（电子发票开具金额总额度调整通知）页面。

13. 信息终审通过的，提交至发放岗，由发放岗将授信调整申请处理结果反馈纳税人，打印《税务事项通知书》（电子发票开具金额总额度调整通知），送达纳税人。

1.3. 注意事项

1. 即时办结

（1）调整后授信总额度未超过设置的授信额度即时办结参数时，即时办结，不需要推送、审核。

（2）调整后授信总额度超过设置的授信额度即时办结参数时，将该流程推送至审核岗。

2. 调查巡查

（1）当前授信额度超过调查巡查触发参数时，触发调查巡查。如果启动调查巡查，则需调查巡查结束返回结论后才允许继续流程办理。调查巡查需提供调查巡查的调查事项、调查项目代码。

（2）当前授信额度不超过调查巡查触发参数时，不触发调查巡查。

2 临时开具原适用税率发票权限申请

2.1. 功能概述

纳税人手动申请开具原适用税率发票，税务机关审核通过后，纳税人端自动调整纳税人税率。

2.2. 操作步骤

1. 前置条件：无。

2. 操作流程：①依次点击【税务数字账户】－【业务办理】－【申请原税率】进入统一页面；②直接搜索“申请原税率”可快速查找。【申请原税率】界面如图 2 1所示。

图 2 1申请原税率初始化界面

3. 选择开具原适用税率发票权限申请类型等条件，输入条件和申请理由，录入附件后，点击【提交】按钮。如图 2 2所示。

图 2 2发票提交结果界面

2.3. 注意事项

无。

3 税务数字账户

3.1. 功能概述

税务数字账户，既用于储存纳税人详细信息，又可使办税流程更加简易。税务数字账户是纳税人在税务应用中的身份通行证明和办税操作工具，税务数字账户是税务应用和纳税人交互活动的重要接口，是展现数字化税务优质服务和优势功能的窗口。

税务数字账户基于电子发票服务平台建立，依靠数据支撑服务平台的大数据能力。税务数字账户以数据集中和共享为途径，打通信息壁垒，以开放性为能力，形成一套可供多部门使用的全国通用账户。

税务数字账户具有开放性，可由纳税人自行开发满足规范的子系统，自行部署后接入税务数字账户。实现纳税人自由定制，高度契合纳税人生产经营需要的一站式平台。

3.2. 操作步骤

1. 前置条件：无。

2. 操作流程：纳税人登录【国家税务总局电子发票服务平台】，点击【税务数字账户】进入功能页面。【税务数字账户】界面如图 3 1所示。

图 3 1税务数字账户初始化界面

3.3. 注意事项

无。

4 发票交付

4.1. 功能概述

发票交付的主要功能为纳税人成功开具发票后，通过系统自动交付和纳税人自行交付两种方式实现电子发票交付。

4.2. 操作步骤

1.前置条件：发票查询中已有成功开具发票的数据。

2.操作流程：①依次点击【功能菜单】－【税务数字账户】－【发票查询统计】-【全量发票查询】进入发票查询页面，选择一条数据点击该数据右边操作栏下的【交付】；②直接搜索“发票查询”可快速查找发票查询页面，选择一条数据点击该数据右边操作栏下的【交付】。【发票交付】界面如图 4 1所示。

图 4 1发票交付初始化界面

3.点击【邮箱交付】，页面上会弹出“邮箱交付”页面，如图 4 2所示。录入电子邮箱后可以选择文件格式，文件的格式有OFD文件和PDF文件两种；选择一种文件格式，点击【确定】，发票交付到录入的邮箱中。

图 4 2邮箱交付页面

4.点击【二维码交付】页面会弹出 “二维码交付”页面。如图 4 3所示。使用手机税务APP即可得到交付的页面；点击【确定】或【取消】均可关闭“二维码交付”页面。

图 4 3二维码交付页面

5.点击【发票下载PDF】、【发票下载OFD】、【下载为XML】按钮，页面会下载相对应格式的发票文件到本地。

6.完成发票交付后点击【关闭页面】即可关闭发票交付页面。

4.3. 注意事项

1.销售方开具发票后，系统默认将发票推送至购买方（包括经办人）税务数字账户，购买方（包括经办人）进入税务数字账户即可查看本单位（人）取得或经办的电子发票信息。

2.销售方需要提前设置本企业电子邮箱信息，包括邮箱地址信息、账户信息。

5 发票查询

5.1. 功能概述

纳税人可通过发票查询模块查询本人各个渠道开出和收到的发票数据、海关缴款书数据并可详细展示票据数据、票据状态等数据。

5.2. 操作步骤

1. 前置条件：无。

操作流程：①在功能菜单依次点击【我要办税】－【税务数字账户】－【发票查询统计】-【全量发票查询】，初始化进入全量发票查询界面。如图 36 1所示。

图 5 1全量发票查询初始化界面

选择相应的查询条件，点击【查询】，根据查询条件展示查询结果。如图 36 2所示。

图 5 2查询结果

点击“查看详情”链接，系统根据纳税人所选择的发票调用电子发票支撑平台查询该张发票当前标签信息，默认展示“状态信息”标签页。如图 5 3所示。

图 5 3发票的“状态信息”标签页

点击“冲红类”、“退税类”或“扣除类”标签页，可详细查看对应标签页的信息。如图 5 4、图 5 5、图 5 6所示。

图 5 4发票的“冲红类”标签页

图 5 5发票的“退税类”标签页

图 5 6发票的“扣除类”标签页

点击【导出】按钮，将当前页面的查询结果以excel格式导出到本地。如图 5 7所示。

图 5 7导出结果

5.3. 注意事项

无。

6 汇总纳税总机构汇总分支机构开票数据

6.1. 功能概述

本功能主要是实现汇总缴纳增值税的总分机构汇总非独立核算分支机构开票数据确认查询。经批准汇总缴纳增值税纳税人对其非独立核算分支机构开具数据汇总到总机构，由总机构汇总申报。

核心征管系统总分机构认定文书信息同步至系统后，纳税人登录系统，提示纳税人对同步信息进行确认，确认无误后将非独立核算的分支机构纳税人开具发票数据汇总到总机构，总机构用于申报比对、统计查询。

本功能用于实现，针对启用总分支机构汇总确认的总机构、非独立核算分支机构，根据“纳税人识别号”、“开具发票票种标签”、“发票展示方式”、“税款所属期”，查询总分支机构汇总开票数据。

6.2. 操作步骤

1. 前置条件：无

2. 操作流程：①功能菜单依次选择【税务数字账户】－【发票查询统计】－【汇总纳税总机构汇总分支机构开票数据】；②在搜索栏输入“汇总纳税总机构汇总分支机构开票数据”，可快速查找；【汇总纳税总机构汇总分支机构开票数据】界面如图 37 1所示。

图 6 1汇总纳税总机构汇总分支机构开票数据初始化

3. 纳税人点击【设置】，启用汇总分支机构开票数据功能，如图 6 2所示。

图 6 2启用汇总分支机构开票数据功能

4. 纳税人选择【汇总开票数据所属期】后，进行汇总数据展示。

6.3. 注意事项

无。

7 发票资料查询统计

7.1. 功能概述

通过此功能可以实现发票资料查询统计。

7.2. 操作步骤

1. 前置条件：无。

操作流程： （1）功能菜单依次选择【税务数字账户】－【发票查询统计】—【发票领用及开票数据查询】界面如图 7 1所示。

图 7 1发票资料查询统计初始化

录入必录查询条件“发票所属期”起止，查询相应数据。如图 38 2所示。

图 7 2筛选发票资料信息

7.3. 注意事项

1. 其中电子发票只统计“正数发票份数”和“负数发票份数”，其他置为空。纸质发票需要统计全部数据。

统计电子发票时可根据操作人员的统一社会信用代码和查询条件中的发票所属期关联发票信息进行统计，统计纸质发票时可根据操作人员的统一社会信用代码和查询条件中的发票所属期关联纸质发票业务产生的领用记录进行统计。

当查询多个月份发票数量时，“发票期初库存份数”显示起始月份数量，“发票期末库存份数”显示结束月份数量。

在界面点击【导出】，可将查询到的全量结果导出至本地。支持txt、excel格式文件。

8 未到勾选日期发票查询

8.1. 功能概述

通过该功能可查询没有到勾选期的各类可抵扣勾选发票和海关缴款书信息。对纳税人勾选期限以外的发票进行查询；如纳税人目前勾选所属期为10月份，查询开具日期为10月份以后的发票信息。

8.2. 操作步骤

1. 前置条件：纳税人取得的发票信息和海关缴款书信息。

操作流程： 功能菜单依次选择【税务数字账户】－【发票查询统计】—【未到勾选日期发票查询】，界面如图 8 1所示。

图 8 1未到勾选日期发票查询初始化信息

在凭证类别项选择“发票”或“海关缴款书”，可查询相应的数据。

8.3. 注意事项

1. 纳税人在结果列表第一列点击【查看详情】，可下钻查看单张发票明细。

2. 需要打印的，可在详情页面点击【打印】按钮，打印该发票。移动端暂不支持打印功能。

3. 在界面点击【导出】-【导出文件】，可将查询到的全量结果导出至本地。支持txt、excel格式文件。

4. 可根据查询条件其他数据录入筛选相应的数据。

9 进项税额转出情况查询

9.1. 功能概述

查询对应属期应做进项税额转出的发票和海关缴款书信息，以及应做进项税额转出的红字发票信息确认单信息查询统计

9.2. 操作步骤

1. 前置条件：无。

2. 操作流程：①依次点击【税务数字账户】－【发票查询统计】－【进项税额转出情况查询】进入统一页面；②直接搜索“进项税额转出情况查询”可快速查找。【进项税额转出情况查询】界面如图 41 1所示。

图 9 1进项税额转出情况查询初始化界面

3. 点击【统计查询】显示所选的税额所属期下的转出情况。如图 9 2所示。

图 9 2转出统计显示

4. 输入查询条件，点击【查询】按钮显示具体查询信息。点击如图 9 3所示。

图 9 3查询信息显示

9.3. 注意事项

无。

10 税务事项通知书查询

10.1. 功能概述

通过此功能可以实现税务事项通知书查询和下载。

10.2. 操作步骤

2. 前置条件：无。

操作流程：①在功能树依次点击【税务数字账户】－【涉税信息查询】－【税务事项通知书查询】，初始化进入税务事项通知书查询界面。如图 42 1所示。

图 10 1税务事项通知书查询初始化界面

根据需要，录入查询条件，点击【查询】按钮，根据查询条件展示出查询结果。

在查询结果列点击“浏览”链接，详细查看所选的税务事项通知书。。

在《税务事项通知书》详细信息界面点击【下载】，下载当前的税务事项通知书（文件名规则：纳税人识别号_swsxtzs_序号.zip），使用winrar等解压缩软件解压后可以得到一个PDF文件。

10.3. 注意事项

无。

11 单张发票查验

11.1. 功能概述

税务机关通过电子发票服务平台（包括网页端、客户端、移动端和数据接口服务渠道）为纳税人提供7*24小时在线的发票查验服务。

11.2. 操作步骤

1. 前置条件：无。

2. 操作流程：①依次点击【税务数字账户】－【发票查验】进入统一页面；②直接搜索“发票查验”可快速查找。单张查验界面如图 43 1所示。

图 11 1单张查验初始化界面

3. 选择文件，导入文件，点击【查询】按钮，在查询结果区中显示对应的发票信息。如图 11 2所示。

图 11 2发票查验结果界面

11.3. 注意事项

无。

12 批量导入查验

12.1. 功能概述

系统对纳税人取得的全部发票（含海关缴款书）数据进行归集，纳税人通过本功能进行发票入账操作，防范电子发票重复入账归档的危险。

12.2. 操作步骤

1. 前置条件：无。

2. 操作流程：①依次点击【税务数字账户】－【发票查验】进入统一页面；②直接搜索“发票查验”可快速查找。【批量查验】界面如图 12-1所示。

图 12 1批量查验初始化界面

3. 下载模板后填写数据，进行导入，点击【查验】按钮，在查询结果区中显示对应的发票信息。如图 12 2所示。

图 12 2批量查验结果界面

12.3. 注意事项

无。

13 发票勾选确认

13.1. 功能概述

发票勾选确认功能是发票用途确认涉及功能的功能入口，提供用途勾选、用途确认等功能菜单。

首页还提供红字发票提醒、取得不得抵扣增值税专用发票提醒、开具或取得的不动产发票不规范提醒、上游风险企业提醒功能。也可查看企业当年或之前年度各月增值税进项发票勾选情况。对于当期增值税申报情况予以展示，并提供刷新申报状态功能。

13.2. 操作步骤

3. 前置条件：无。

操作流程： （1）功能菜单依次选择【税务数字账户】-【发票勾选确认】；（2）在搜索栏输入“发票勾选确认”，可快速查找。如图 13 1所示。

图 13 1税务数字账户

展示当期增值税申报情况，点击“申报信息刷新”获取最新申报状态。

查看红色显示的提醒信息，点击“查看详情”，进入明细查看界面。

13.3. 注意事项

无。

14 抵扣勾选

14.1. 功能概述

该系统对纳税人取得的增值税扣税凭证进行归集，纳税人如需将凭证用于抵扣勾选应当通过本功能进行操作。

14.2. 操作步骤

4. 前置条件：无。

操作流程：①依次点击【税务数字账户】－【发票勾选确认】－【抵扣类勾选】－【抵扣勾选】进入功能页面。【抵扣勾选】界面如图 14 1所示。

图 14 1抵扣勾选页面

纳税人根据需要输入或选择相关查询条件，点击“查询”系统根据纳税人的查询条件，在操作区以列表形式展示符合条件的发票信息，纳税人选中本次需要勾选的发票。如图 14 2所示。

图 14 2勾选所需发票

点击“提交”按钮，进行提示确认（如“本次勾选XX份，税额合计XX，是否确认？”）。如图 14 3所示。

图 14 3提交确认提示

发票勾选完成以后，发票勾选状态由“未勾选”转变为“已勾选（抵扣）”。如图 14 4所示。

图 14 4状态变为已勾选

14.3. 注意事项

无。

15 不抵扣勾选

15.1. 功能概述

本功能主要是提供按照税款所属期查询和逐票勾选（支持同时勾选多份发票）的操作，实现纳税人选择相应申报期内用于申报不抵扣的增值税进项发票清单数据，海关缴款书和代扣代缴完税凭证的功能。

15.2. 操作步骤

5. 前置条件：无。

操作流程：功能菜单依次选择【税务数字账户】－【发票勾选确认】－【不抵扣勾选】 进入界面。

（一）发票

1.不抵扣发票勾选

（1）将勾选状态设置为“未勾选”，选择“发票来源”和“发票状态”等必录项查询条件，更多精确查询可以设置更多查询条件，点击查询，便可得到符合筛选条件的未勾选的发票信息的查询结果。其中发票风险等级为“疑点发票”的发票显示为黄色，纳税人在勾选该类发票时系统将进行相应的提示，请谨慎操作。风险等级为”异常凭证“的发票显示黄色，且不允许操作。

（2）纳税人根据查询结果对选择的发票进行不抵扣勾选操作，确认本次要勾选的发票勾选后，选择“不抵扣原因”，弹出的窗口如图 15 1所示，选择不抵扣原因，点击确定，再点击“提交”按钮，如图 15 2所示，弹出的勾选提示信息窗口如图 15 3所示，点击继续提交后勾选完成。

图 15 1不抵扣原因选择框

图 15 2提交

2.不抵扣发票撤销勾选

（1）将发票勾选状态设置为“已勾选”，选择“发票来源”和“发票状态”等必录项查询条件，更多精确查询可以设置更多查询条件，点击查询，便可得到符合筛选条件的已勾选的发票信息的查询结果。其中发票风险等级为“疑点发票”的发票显示为黄色，纳税人在勾选该类发票时系统将进行相应的提示，请谨慎操作。风险等级为”异常凭证“的发票显示黄色，且不允许操作。

（2）纳税人根据查询结果对选择的发票进行不抵扣撤销操作，确认本次要撤销勾选的发票后，再点击“提交”按钮，弹出的勾选提示信息窗口，点击继续提交后撤销勾选完成。

3.发票的“导入”和“导出

该功能是针对发票数据量较多，逐票勾选模式不太适用给纳税人提供的一项优化服务。通过文件导入的形式实现批量退税勾选，达到提高退税勾选效率、降低勾选工作量的目的。

a) 发票批量不抵扣勾选撤销勾选

点击“下载模板”，如图 15 6所示，填入发票信息数据，在“是否勾选”一列选择“是”或“否”，保存好文件后，点击“导入”，如图 15 7所示，发票批量不抵扣勾选或撤销勾选成功。、

图 15 6下载模板

图 15 7导入

b) 发票的“导出”

设置完成查询条件后，在查询结果显示符合条件的发票数据后，点击“导出”钮，如图 15-8所示，可以把已查询到的发票数据导出系统。

图 15-8导出

（二）海关缴款书不抵扣勾选

1. 海关缴款书勾选

（1）将勾选状态设置为“未勾选”，更多精确查询可以设置更多查询条件，点击查询，便可得到符合筛选条件的未勾选的海关缴款书信息的查询结果。

（2）纳税人根据查询结果对选择的海关缴款书进行不抵扣勾选操作，确认本次要勾选的海关缴款书勾选后，选择“不抵扣原因”，弹出的窗口，再点击“提交”按钮，点击继续提交后勾选完成。

图 15 9不抵扣原因

2. 海关缴款书不抵扣撤销勾选

（1）将海关缴款书勾选状态设置为“已勾选” 更多精确查询可以设置更多查询条件，便可得到符合筛选条件的已勾选的海关缴款书信息的查询结果。

（2）纳税人根据查询结果对选择的海关缴款书进行不抵扣撤销操作，确认本次要撤销勾选的海关缴款书后，再点击“提交”按钮，如图 15 9所示，点击继续提交后撤销勾选完成。

3. 海关缴款书的“导入”和“导出”

（1）点击“下载模板”，如图 15 10所示，填入海关缴款书数据，在“是否勾选”一列选择“是”或“否”，保存好文件后，点击“导入”，如图 15 11所示，海关缴款书批量不抵扣勾选或撤销勾选成功。

图 15-10下载模板

图 15 11导入

（2）海关缴款书的“导出”

设置完成查询海关缴款书条件后，在查询结果显示符合条件的海关缴款书数据后，点击“导出”按钮，如图 15 12所示，可以把已查询到的海关缴款书数据导出系统。

图 15 12导出

（三）代扣代缴完税凭证

1. 代扣代缴完税凭证不抵扣勾选

（1）将勾选状态设置为“未勾选”，更多精确查询可以设置更多查询条件，点击查询，便可得到符合筛选条件的未勾选的代扣代缴完税凭证信息的查询结果。

（2）纳税人根据查询结果对选择的代扣代缴完税凭证进行不抵扣勾选操作，确认本次要勾选的代扣代缴完税凭证勾选后，选择“不抵扣原因”，弹出的窗口，再点击“提交”按钮，如图点击继续提交后勾选完成，如图 15 13所示

图 15 13提交

2. 代扣代缴完税凭证不抵扣撤销勾选

（1）将代扣代缴完税凭证勾选状态设置为“已勾选”更多精确查询可以设置更多查询条件，便可得到符合筛选条件的已勾选的代扣代缴完税凭证信息的查询结果。

（2）纳税人根据查询结果对选择的代扣代缴完税凭证进行不抵扣撤销操作，确认本次要撤销勾选的代扣代缴完税凭证后，再点击“提交”按钮，如图 15 14所示，点击继续提交后撤销勾选完成。

图 15 14撤销勾选

15.3. 注意事项

无。

16 统计确认

16.1. 功能概述

纳税人在做完发票抵扣勾选、农产品加计扣除勾选后，进入发票用途确认用例，进行发票勾选汇总操作，汇总信息包括抵扣勾选信息、农产品加计扣除勾选。

对于已勾选的异常发票，不纳入用途确认范围。

16.2. 操作步骤

1. 前置条件：提交发票勾选。

2. 操作流程：①依次点击【税务数字账户】－【发票勾选确认】－【抵扣类勾选】－【统计确认】进入功能页面。【统计确认】界面如图 16 1所示。

图 16 1统计确认功能界面

3. 如果当前税款属期还未生成勾选结果的统计报表，纳税人可点击“申请统计”按钮进行统计。申请统计提交后系统将对纳税人勾选结果进行实时统计。如图16-2所示。

图 16 2统计页面

4. 核对统计数据无误后，需对统计表进行确认，点击【统计确认】按钮，出现弹窗提示。如图 16 3所示。

图 16 3确认提示

5. 点击“继续”后，弹窗消失，输出结果，下方按钮变为“撤销确认”。

16.3. 注意事项

无。

17 发票入账

17.1. 功能概述

系统对纳税人取得的全部发票（含海关缴款书）数据进行归集，纳税人通过本功能进行发票入账操作，防范电子发票重复入账归档的危险

17.2. 操作步骤

1. 前置条件：无。

2. 操作流程：①依次点击【税务数字账户】－【发票入账标识】进入统一页面；②直接搜索“发票入账标识”可快速查找。【发票入账标识】界面如图 17 1所示。

图 17 1发票入账初始化界面

3. 选择发票页面，输入查询信息，点击【查询】按钮，在查询结果区中显示对应的发票信息。如图 17 2所示。

图 17 2发票查询结果界面

4. 选择海关缴款书页面，输入查询信息，点击【查询】按钮，在查询结果区中显示对应的发票信息。如图 17 3所示。

图 17 3海关缴款书查询结果界面

5. 选择代扣代缴完税凭证页面，输入查询信息，点击【查询】按钮，在查询结果区中显示对应的发票信息。如图 17 4所示。

图 17 4代扣代缴完税凭证查询结果界面

6. 点击【下载模板】按钮，将模板下载到本地，然后填写信息后，点击【清单导入】按钮，选择要导入的文件进行导入。如图 17 5所示。

图 17 5发票入账导入

7. 如果文件信息导入失败，则提示“文件导入成功，处理记录X条，成功X条，失败X条”并且点击【下载失败原因】可将原因以excel格式导出，如图 17 6所示。  

图 17 6信息处理失败

8. 如果文件导入成功，则提示“文件导入成功，处理记录X条，成功X条，失败X条”。

图 17 7导入信息处理成功

9. 在查询结果区里查询到的对应发票信息中填写前面的入账用途。如图 17 8所示。

图 17 8填写入账用途

10. 点击【提交入账】按钮，显示确认提交入账并提示票数和税额合计，如图 17 9所示。点击【继续提交】后显示“该发票已入账成功”。如图 17 10所示

图 17 9确认提交入账界面

图 17 10入账成功界面

11. 通过查询条件查询出已入账的发票信息，选中后点击【入账调整】按钮显示“该发票已调整成功”，如图 17 11所示。

图 17 11入账调整成功

17.3. 注意事项

无。

18 税收政策查询

18.1. 功能概述

本用例描述了纳税人在登录认证后如何对税收政策进行查询筛选的过程。

18.2. 操作步骤

1. 前置条件：税收政策管理功能已新增政策信息并且已推送；政策审核已通过。

2. 操作流程：①功能菜单依次选择【税务数字账户】－【涉税信息查询】－【税收政策查询】；②在搜索栏输入“税收政策查询”，可快速查找；【税收政策查询】界面如图 18 1所示。系统加载展示序号、税收政策标题、政策文号等。

图 18 1税收政策查询初始化

3. 纳税人点击【查看】，查看具体政策信息。

18.3. 注意事项

无。