温州市税务局：智慧工具赋能 精准打击出口骗税

智慧工具赋能 精准打击出口骗税

发布时间：2023-01-05  17:20 来源：国家税务总局温州市税务局

骗取出口退税违法犯罪日趋复杂，2022年，国家税务总局温州市税务局稽查部门以高效精准打击出口骗税为目标，提出“从案件中来，到案件中去”的工作思路，全面研究分析买单配票型出口骗税犯罪模式，深挖历史出口骗税案件的数据价值，建成智能化查办骗税案件工具——骗税行为画像工具。

运用这个工具，稽查人员能够在不打扰企业生产经营的情况下，高效精准地研判涉嫌骗取出口退税的线索，快速实施打击行动。在这个工具的辅助下，温州市税务稽查部门已高效查办7个出口骗税案件，查实骗取出口退税2.1亿元，抓捕犯罪嫌疑人80多人。

凝聚合力 案源研判更精准

在浙江省公安厅经济犯罪侦查总队、国家税务总局浙江省税务局稽查局、杭州海关缉私局、国家外汇管理局浙江省分局外汇检查处联合举办的“惊雷2022”打击经济犯罪情报导侦数据化实战联合比武中，温州比武团队接手案件后，发现涉案人员资金勾连程度较深，作案手法复杂，前期的线索研判任务极为艰巨。

面对挑战，税务人员利用骗税行为画像工具，将案件的疑点线索与数据库进行碰撞比对，结合资金形态分析、发票关联分析、报关数据分析，筛查嫌疑对象与过往查办案件发现的骗税分子之间的关联性，快速判断作案手法，找准研判的切入点。

由于骗税行为画像工具有助于更大程度释放税务、公安、检察院、海关、人民银行、外汇管理局六部门的专业优势，温州税务比武团队利用该工具，精准地与其他部门形成合力，实现快速全链条锁定犯罪团伙。在该工具的辅助下，温州比武团队仅用7天时间就成功抓住关键骗税线索，锁定犯罪团伙，推动案件快速查办，为温州税务比武团队最终取得该实战化比武第一名立下汗马功劳。

参与办案的一位税务人员表示：“实践表明，运用这个工具办案有两大好处，一是帮助精准研判线索，提高查办效率；二是为多部门合成化作战提供了更多可能性。”

风险预警 纳税企业更安心

“这个工具，不仅能够帮助我们提升骗税案件的查办效率，还能反映出上游企业虚开发票等情况，使我们及早发现涉税风险。我们可以根据所发现问题，有针对性提示企业防范经营风险。”温州市税务局一位稽查人员说。

2022年，温州市税务稽查部门针对利用骗税行为画像工具发现的问题，联合市工商联等部门举办了“服务发展 走进税务”活动，邀请22名人大代表、政协委员、行业协会代表等参加活动。活动中，税务稽查人员向大家详细讲解热点税收法律法规、税务稽查办案流程等内容，普及税收法律知识，对代表们提出的问题深度解答。此外，税务稽查人员通过“以案释法”等方式，重点向与会者提醒如何防范虚开发票、隐匿收入等涉税风险。

“这个活动很有意义，对我们企业规范经营很有帮助。”参加活动的一位企业代表表示。

动态更新 查办数据更全面

“这个办案工具是开放性的，每次案件查处完毕，有关关键数据信息都会被这个工具吸纳。这意味着，随着案件查办数量的增多，这个工具的数据库资源价值将不断增加。”温州市税务局一位工作人员说。

据介绍，现阶段，骗税行为画像工具为温州市税务稽查部门查办出口骗税案件提供了有效的数据支撑，成为打击出口骗税案件的一大法宝。该工具已整合2019年以来温州地区的出口骗税案件数据，目前工具数据库中已有大量涉及出口骗税的账户信息、上游虚开企业名单、买卖单证人员信息等数据。

温州市税务局稽查局局长陈志雅表示，接下来，温州市税务稽查部门将进一步利用数字信息技术，持续完善案件相关数据信息，优化升级智能化办案工具，推动稽查办案更高效更精准。